許多人以為壽險身故保險金「完全免遺產稅」，其實只對了一半。根據遺產及贈與稅法第16條第9款，指定受益人的人壽保險死亡給付，原則上不計入遺產總額；但若受益人與要保人不是同一人，這筆死亡給付仍要併入「個人最低稅負制」計算——每一申報戶全年合計超過3,740萬元的部分，就要計入基本所得額課稅（基本所得額750萬元以下免稅，超過部分課20%）。 保單的要保人、被保險人、受益人怎麼配置，才能兼顧節稅效果與財富傳承？每個家庭狀況不同，建議提早找專業保險顧問一起檢視保單架構，才能把保障確實留給最重要的人。 資料來源：財政部稅務入口網「拾壹、最低稅負制」說明、財政部稅務入口網Q&A「保險給付可以減除3,740萬元免稅額度之規定」。查詢時間：2026年8月3日。本文僅供參考，實際稅務規劃請諮詢專業人士。

轉職前那段「不確定感」，是每個人都會經歷的，那並不是因為你不夠勇敢。 今年，我做了一個讓許多人問我「真的不會後悔嗎？」的決定——裸辭。我選擇離開待了二十年的熟悉體制，走進保經平台，重新以「創業」的角度來經營接下來的日子。剛開始的那段時間，我花了不少心力反覆思辨，才慢慢從徬徨的不確定，走到如今篤定的執行。今天想把這段心理歷程用文字記錄下來，或許未來的某一天回首，也能被此刻的自己深深打動。 第一，不確定感的來源，通常不是「能力不夠」，而是「把未知等同於危險」。 當初萌生離開舒適圈的念頭時，腦子裡塞滿了各種「萬一」：萬一收入斷了怎麼辦？萬一客戶不跟了怎麼辦？萬一失敗了怎麼辦？但後來我發現，這些「萬一」大多是自己想像出來的風險。就像年輕時追求另一半，在對方點頭答應前，心裡總免不了忐忑不安。人對未知的恐懼，往往遠大於未知本身。 第二，從不確定走向篤定，靠的不是「想清楚全部」，而是找到一個絕對不後悔的核心理由。 現實狀況往往不允許我們做過多的假設與考量，我也無法把所有變數都精算得毫無破綻才行動。真正讓我下定決心的，是問了自己一句話：「如果我現在不做，未來會不會後悔？」 多少個夜晚，我與另一半反覆溝通，最終定案的關鍵是為了「家」。這份為了家人奮鬥的初衷，比任何一張精算過的風險評估表都來得有力量。 第三，執行的堅持，不是靠意志力死撐，而是把「大決定」拆解成「小行動」。 裸辭並非一朝一夕的衝動，如果沒有足夠的底氣與準備，那確實令人恐懼。因此，我先讓自己沉澱了一星期，傾聽內心真正的聲音；接著，反覆評估轉戰保經平台的可能性。而真正推動我跨出那一步的，是與現任老闆的一次深談。他告訴我：「既然還年輕，為何不為自己的人生賭一把？以你的資歷，公司絕對願意投資你。」 我告訴自己，每一步都是一個隨時可以停下來重新評估的小行動。我並非別無選擇，也無須將人生一次全押上。這一次，我期望能整合過往累積的所有人脈與資源，讓不確定感隨著每一步的調整逐漸縮小，而不是侷限於單一市場的領域中單打獨鬥。 第四，用創業的角度看轉換，你會發現自己不是「歸零」，而是「升級」。 很多人把轉職或創業想成「重新開始」，彷彿過去二十年的心血都要打掉重練。但若換上創業的視角，你帶走的專業、人脈與信任從未消失，只是換了一個能發揮更大價值的舞台。我離開的不是過去，而是那個讓我在工作與生活中，再也找不到動力與熱情的框架。 我最深的體會是：不確定感從來不會等你「準備好一百分」才消失，它會一直陪著你往前走。真正的堅持，不是不害怕，而是帶著害怕，依然勇敢地邁出那一步。 目前我已經正式執業，換上經紀人的角色繼續服務我的客戶。重新上線後，現在的生活過得很踏實，因為每一個決定，都是我能為自己作主的事。如果你只想安穩過好日子，那留在原來的位子上確實是個好選擇；但對於我人生的下半場，我想再衝刺一次。就像老闆說的，去賭一把！ 永旭保險經紀人｜資深副總 蔡松翰

● 保險創業 · 平台 寫給猶豫中的你 卡住你的，從來不是能力，是跨出那一步的勇氣 二十年的資歷不是包袱，是你重新選擇的底氣。 想聊聊 → 私訊 永旭保險經紀人｜資深副總 蔡松翰 這些年我遇過不少同業，專業沒話說、客戶也信任，卻在「要不要動」這件事上反覆了好幾年。我很懂那種心情——不是不想更好，而是怕辜負了手上這一切。但後來我慢慢發現，讓人停下來的，往往不是外在的風險，而是心裡那句「我這樣，是不是就夠了？」。當你開始問這句話，其實你早就準備好要往前了。不急著決定，先給自己一個好好聊聊的機會，也好。

永旭保險經紀人 · 資深副總 蔡松翰　整理提供2026 年 8 月 3 日（星期一）· 台北 📌 重點摘要 上週五（7/31）台股上演「報復性強彈」，加權指數暴漲 3,186.45 點（+7.98%）收 43,119.75 點，創下台股史上最大單日漲點，台積電、聯發科亮燈漲停，逾 40 檔百大市值股攻上漲停。[…]